县联社开展案件专项治理“回头看”深度排查工作报告
省联社XX办事处：
为切实巩固案件专项治理工作成果，深入推动学习实践科学发展观活动开展，根据省联社《关于印发〈XX省农村合作金融机构案件专项治理“回头看”深度排查活动实施方案〉的通知》（ [20xx]118号）精神，XX县农村信用合作联社深入、扎实、有效地开展了此项工作，现将工作开展情况报告如下：
一、活动开展情况
此次案件专项治理“回头看”深度排查活动，是在近期开展全面风险点排查的基础上，按照“内控管理优先”、“风险控制优先”的原则，结合“标准基层行、社创建”和合规建设要求，对内控制度执行情况进行的一次重点检查。
1、加强领导、成立组织。为确保案件专项治理“回头看”深度排查活动取得实效，进一步消除风险隐患，联社成立了以联社主任为组长，各部门负责人为成员的领导小组，领导小组下设办公室，由监察保卫部具体承担“回头看”深度排查活动。同时要求各信用社也要成立“回头看”深度排查活动自查领导小组，并召开专题会议，具体安排布置此项工作，明确信用社主任为本单位案件专项治理“回头看”工作第一责任人。
2、制定方案，细化措施。根据省联社方案要求，结合我社工作实际，制定了《XX县农村信用合作联社案件专项治理“回头看”深度排查活动实施方案》，方案明确了排查工作指导思想、排查对象、排查时间及排查组成员，并对排查内容进一步细化，制作成检查表，便于检查和发现问题。
3、全面自查，深入排查。全县X个营业网点，X个清算中心进行全面自查，并将自查表及自查报告报联社，同时，联社成立了X个检查组，检查前，对检查组成员进行了培训，组织学习了银监会“防范操作风险13条意见”、“案件综合治理长效机制建设十项措施”、“4+1”工作要求等一系列工作指引和要求，为保证排查工作质量打下扎实的基础。
二、排查情况
1、案件专项治理工作落实情况。一是及时、深入传达监管部门和省联社案件专项治理工作的各项要求，每年年初根据上级有关精神制定案件专项治理工作实施方案，并召开全县信用社动员大会，进行深入的思想发动，进一步增强案件防控意识，增强责任感。二是加强领导，明确办事机构。联社成立了以理事长为组长，班子成员为副组长，各部门负责人为成员的领导小组，领导小组成员因工作发生变动，能及时进行调整。同时各社也相应成立了领导小组。三是逐级签订案件防范责任书。联社理事长与各信用社负责人签订责任书，各信用社负责人与全体员工签订责任书，层层签订，层层落实，确保案件专项治理责任真正落到每位员工。
2、法人治理结构完善情况。
20xx年根据深化农村信用社改革的要求，以及省联社的工作部署，在原两级法人的基础上完成统一法人改革工作，建立了涉及“三会”及高级管理层议事制度方面、工作职责和岗位职责方面、基本业务制度和操作规程方面、风险控制方面各项内控制度，并根据制度要求，合理确定了联社的组织分工，形成了权责统一、运作协调、有效制衡、行为规范的组织架构。
3、内控制度建立健全与执行情况。
根据“双建”工作要求，以促进考核制度更加科学、经营行为更加规范、案件风险得到有效控制为目标，今年对现有制度进行了一次全面清理。经清理，共废止X项制度，修订完善X项制度，新建X项制度，重新建立的内控制度体系包括各项制度、操作规程、岗位责职及预案共X项，其中：综合类管理制度X项，人事劳资类管理制度X项，信贷管理类制度X项，财务会计类制度X项，电子信息类制度X项，审计稽核类制度X项，监察保卫类制度X项，合规管理制度X项，形成了一整套适应本社工作实际的规章制度，从而使我社各项管理更加科学，内控约束机制更加完善，风险防范更加严密，为构建全面风险管理体系打下了扎实的基础。
4、重点环节检查情况。
对资产资金管理、会计出纳管理、综合业务系统管理及其他需要排查的事项进行了重点检查。经检查，基本操作规定执行情况较好,“一分四双”和交叉复核制度、“十六项”基本规定、业务流程操作基本符合要求,各项内控制度能得到较好地贯彻落实。
三、存在问题
1、抵债资产方面
①存在抵债资产无偿交他人使用现象，
②抵债资产毁损严重如何湾社大部分抵债资产长期挂账未进行处置，且疏于管理部分抵债资产毁损严重，
2、综合业务系统方面
①存在一人多卡现象。由于人员配备不足，遇双休日、节假日或其他原因员工请假，存在主管柜员卡移交给账务柜员、账务柜员卡移交他人使用等现象。
②存在未按规定修改密码现象。
3、会计出纳业务操作方面
①未严格执行对账制度。
②存在手工收贷凭证跳号使用现象。
③应收、应付款存在长期挂账现象。
④凭证的使用、签章未能完全执行规定，如黄墓社、家发社、营业部。
⑤各类登记簿存在登记不及时、误登现象，
⑥印鉴管理不规范，
⑦存放同业款项未严格执行管理规定，
⑧办理开户手续不符合规定。
⑨没有建立合规的档案室，
4、库房管理方面
①存在库存现金超限额现象。②库房钥匙不能完全做到平行交接。由于人员配备不足，库房钥匙管理能做到双人保管，同进同出，但不能做到完全平行交接。
③查库制度未严格执行到位。
5、其他方面
①轮岗交流制度执行方面。
②欠责任贷款员工长期不上班。
③对重要岗位人员调动未进行离任审计。
三、整改措施
1、全面建立风险防范体系，扎实深入地开展案件专项治理工作。案件专项治理工作是一项常抓不懈的持久工作，要扎实地开展好此项工作，就必须建立一整套有利于案件专项治理的长效机制，将案件专项治理工作摆上重要的议事日程，将风险防范放在与业务经营同等重要的位置，落实好案件的防范和查处制度，形成由联社领导亲自抓，具体经办部门为主，其他部门通力配合的工作机制，切实将风险控制从对案件事后查处提高到事前的风险预警，将对内控制度的有效执行贯穿于业务经营的全过程。
